Schwab khuyến nghị những chiến lược này cho việc chuyển đổi Roth IRA

Cách tối ưu hóa thuế khi nghỉ hưu bằng việc chuyển đổi Roth

Tóm tắt

Việc chuyển đổi Roth có thể giúp bạn giảm thiểu thuế trong thời gian nghỉ hưu. Tuy nhiên, để tối đa hóa lợi ích, bạn cần thực hiện chuyển đổi một cách chiến lược. Một số chuyên gia khuyến nghị ba chiến thuật để giảm hóa đơn thuế chuyển đổi Roth: tận dụng tối đa mức thuế hiện tại, chia nhỏ chuyển đổi trong nhiều năm và lập kế hoạch sớm để ứng phó với các thay đổi về thuế. Mỗi chiến thuật này đều có thể trở thành công cụ lập kế hoạch nghỉ hưu hiệu quả, nhưng chuyển đổi Roth cũng đi kèm với chi phí, giới hạn và rủi ro, do đó có thể không phù hợp với mọi người.

Các chiến thuật giảm thuế chuyển đổi Roth

Tận dụng tối đa mức thuế hiện tại

Chiến thuật này nhằm tránh bị đẩy lên mức thuế cao hơn bằng cách thêm một số tiền nhỏ hơn vào thu nhập chịu thuế của bạn mỗi năm. Ví dụ: nếu bạn đang ở mức thuế 24%, hãy chuyển đổi đủ tiền để nâng thu nhập chịu thuế hiện tại của bạn lên ngưỡng của mức thuế tiếp theo.

Chia nhỏ chuyển đổi

Chia nhỏ chuyển đổi thành nhiều năm để kiểm soát tác động của thuế. Tương tự như chiến lược trước, chiến thuật này nhằm tránh bị đẩy lên mức thuế cao hơn bằng cách thêm một số tiền nhỏ hơn vào thu nhập chịu thuế của bạn mỗi năm.

Lập kế hoạch sớm cho các thay đổi về thuế

Nếu bạn nghĩ rằng thuế sẽ tăng, bạn có thể chuyển đổi nhiều hơn ngay bây giờ để tránh mức thuế cao hơn sau này. Hãy chuyển đổi trước cuối năm để tính đến các biến động về thu nhập.

Ví dụ minh họa

Giả sử một người tiết kiệm để nghỉ hưu có 200.000 đô la trong một IRA truyền thống. Họ nghĩ rằng mức thuế của họ sẽ cao hơn trong thời gian nghỉ hưu, vì vậy họ muốn chuyển đổi sang Roth. Họ kiếm được 150.000 đô la mỗi năm, thuộc mức thuế 24%. Đối với năm 2023, mức thuế tiếp theo bắt đầu từ 182.101 đô la, với mức thuế là 32%, và mức thuế cao hơn nữa là 35% và áp dụng từ 231.251 đô la trở lên.

Nếu họ chuyển đổi toàn bộ 200.000 đô la sang Roth IRA trong một năm, trách nhiệm thuế của họ đối với khoản tiền đó sẽ như sau:

* 24% thuế đối với 32.100 đô la đầu tiên: 7.704 đô la
* 32% thuế đối với 50.000 đô la tiếp theo: 16.000 đô la
* 35% thuế đối với 117.900 đô la còn lại: 41.290 đô la

Tổng cộng, họ sẽ phải nộp 64.994 đô la tiền thuế thu nhập cho toàn bộ 200.000 đô la chuyển đổi một lần.

Nếu họ sử dụng chiến lược chuyển đổi dần dần, họ có thể chuyển đổi 32.100 đô la trong năm nay để tăng thu nhập của họ lên 182.100 đô la. Điều này làm đầy mức thuế 24% của cô mà không chuyển lên mức thuế cao hơn. Ở mức thuế biên 24%, cô ấy sẽ phải trả khoảng 7.704 đô la cho số tiền đã chuyển đổi.

Giả sử thu nhập của họ và các mức thuế không thay đổi, họ có thể lặp lại điều này trong nhiều năm tiếp theo để dần chuyển toàn bộ 200.000 đô la trong IRA của họ sang Roth. Nếu các mức thuế không thay đổi, trong sáu năm đầu tiên, họ có thể chuyển đổi 32.100 đô la và trả 7.704 đô la tiền thuế, tổng hóa đơn thuế sáu năm là 46.224 đô la. Trong năm thứ bảy, họ có thể chuyển đổi 7.400 đô la còn lại, trả 1.776 đô la tiền thuế. Tổng hóa đơn thuế bảy năm của họ cho việc chuyển đổi dần dần sẽ lên tới 48.000 đô la. Điều đó cho thấy khoản tiết kiệm thuế giả định là 16.994 đô la, mặc dù trên thực tế, các mức thuế cũng như thu nhập hàng năm của họ có thể thay đổi để tạo ra một lịch trình rút tiền và kết quả có phần khác biệt.

Những lưu ý khi chuyển đổi Roth

Mặc dù chuyển đổi Roth có thể là một động thái thông minh, nhưng không phải không có nhược điểm tiềm ẩn. Ví dụ, mặc dù việc chuyển đổi Roth có thể tối ưu hóa thuế khi nghỉ hưu, nhưng chúng lại phải chịu thêm chi phí thuế ngay bây giờ. Ngoài ra, hãy lưu ý rằng chuyển đổi Roth là không thể đảo ngược. Bạn không thể hoàn tác và chuyển tiền trở lại IRA truyền thống hoặc tài khoản hưu trí trước thuế khác. Cuối cùng, nếu bạn dưới 59,5 tuổi, việc rút tiền từ IRA được coi là một khoản rút tiền sớm. Điều đó có nghĩa là số tiền bạn định chuyển đổi phải trả thêm 10% tiền phạt ngoài số tiền thuế phải nộp trước khi bạn có thể đưa vào tài khoản Roth.

Kết luận

Chuyển đổi Roth có thể hợp lý, nhưng không phải lúc nào cũng là động thái phù hợp với mọi người tiết kiệm để nghỉ hưu. Trước khi quyết định chuyển đổi, hãy cân nhắc cẩn thận hoàn cảnh cá nhân của bạn. Đặc biệt chú ý đến mức thuế hiện tại của bạn so với thu nhập nghỉ hưu dự kiến ​​và mức thuế. Cân nhắc lợi ích của việc rút tiền khi nghỉ hưu không phải chịu thuế so với việc phải trả thuế chuyển đổi ngay bây giờ. Căn chỉnh thời gian chuyển đổi với thời gian có thu nhập thấp hơn. Đối với các IRA lớn hơn, hãy thảo luận về việc chuyển đổi một phần với chuyên gia thuế. Việc chuyển đổi một phần Roth IRA một cách chiến lược có thể tối ưu hóa thuế khi nghỉ hưu của bạn. Tuy nhiên, hãy xem xét kỹ lưỡng để xem liệu việc chuyển đổi có phù hợp với tổng thể kế hoạch tiết kiệm và thuế của bạn hay không. Hãy nhờ sự trợ giúp của cố vấn tài chính để tính toán các con số. Với kế hoạch đúng đắn, bạn có thể tận dụng tối đa công cụ lập kế hoạch IRA này.

---

Nguồn: https://yahoo.com

Xem bài viết gốc tại đây