Tôi 62 tuổi và có 1,6 triệu đô la trong tài khoản 401(k) của mình. Liệu tôi có nên chuyển đổi 160.000 đô la mỗi năm sang tài khoản Roth IRA để tránh thuế rút bắt buộc (RMD)?

Chuyển đổi 401(k) thành Roth IRA: Lợi ích và Rủi ro

Chuyển đổi tài khoản 401(k) sang Roth IRA cho phép bạn hoàn toàn tránh phải rút tiền tối thiểu bắt buộc (RMD) và nộp thuế cho chúng. Đây là một hình thức lập kế hoạch thuế hợp pháp. Tuy nhiên, thường có sự khác biệt giữa việc bạn có thể làm điều gì và bạn nên làm điều gì; việc đó có được phép hay không, và liệu nó có phù hợp với lợi ích lâu dài của bạn hay không. Ví dụ, giả sử bạn 62 tuổi. Bạn có 1,6 triệu đô la trong tài khoản 401(k). Nếu bạn chuyển đổi danh mục đầu tư này sang Roth IRA 10% mỗi lần, bạn có thể tránh được RMD đối với 1,6 triệu đô la của mình. Tuy nhiên, đặc biệt đối với các hộ gia đình sắp nghỉ hưu, việc chuyển đổi Roth có thể dẫn đến tổn thất ròng. Có khả năng chi phí thuế cho việc chuyển đổi sẽ vượt quá lợi ích thuế của việc tránh RMD. Dưới đây là một số điều cần xem xét. Hãy xem xét tư vấn từ một chuyên gia tài chính có thể giúp bạn cân nhắc các lựa chọn của mình.

Rút tiền tối thiểu bắt buộc (RMD)

Bắt đầu từ 73 tuổi (hoặc 75 tuổi bắt đầu từ năm 2023), IRS yêu cầu bạn bắt đầu rút tiền tối thiểu thường xuyên từ mọi tài khoản hưu trí trước thuế. Điều này bao gồm tài khoản 401(k) và IRA truyền thống. Những khoản rút tiền này được gọi là RMD. Số tiền chính xác bạn phải rút được tính dựa trên tổng giá trị của danh mục đầu tư vào ngày 1 tháng 1 và tuổi của bạn. Bạn có thời hạn đến cuối mỗi năm để thực hiện việc rút tiền, vì vậy bạn có thể rút tiền tối thiểu của mình với bất kỳ số tiền nào vào bất kỳ lúc nào trước ngày 31 tháng 12. Nếu bạn không rút tiền tối thiểu, IRS sẽ áp dụng khoản phạt thuế bằng 25% số tiền không được rút. Giống như tất cả các khoản rút tiền, bạn sẽ phải nộp thuế thu nhập thông thường đối với các khoản rút tiền tối thiểu của mình. Điều này có thể tạo ra vấn đề nếu bạn cần ít tiền hơn so với khoản rút tiền tối thiểu của mình, chẳng hạn như nếu bạn có các nguồn thu nhập khác hoặc nhiều tài khoản hưu trí. Trong trường hợp đó, bạn có thể muốn giữ tiền trong tài khoản để tăng trưởng miễn thuế thay vì phải nộp thuế thu nhập cho khoản rút tiền không cần thiết.

Chuyển đổi Roth: Cách thức hoạt động

Một giải pháp cho vấn đề này là chuyển đổi danh mục đầu tư trước thuế của bạn sang tài khoản Roth sau thuế, vì IRS không yêu cầu RMD đối với Roth IRA. Chuyển đổi Roth là khi bạn chuyển tiền từ tài khoản hưu trí trước thuế, chẳng hạn như 401(k), sang Roth IRA sau thuế. Về mặt cơ học, quy trình này thường đơn giản. Bạn mở một Roth IRA với một công ty chứng khoán. Sau đó, bạn có thể hướng dẫn người quản lý kế hoạch của mình chuyển tài sản từ danh mục đầu tư trước thuế của bạn sang Roth IRA, hoặc bạn có thể rút tiền và tài sản cá nhân và gửi chúng vào tài khoản mới. Nếu bạn chuyển tiền cá nhân, bạn có 60 ngày để gửi vào danh mục đầu tư Roth. Không có giới hạn về số tiền bạn có thể chuyển đổi mỗi năm, cũng như không có giới hạn về số lần bạn có thể chuyển đổi. Nhưng tác động về thuế có thể khiến bạn suy nghĩ kỹ về số tiền bạn chuyển đổi trong bất kỳ năm nào. Một cố vấn tài chính có thể giúp bạn cân nhắc những điểm mấu chốt để xác định xem việc chuyển đổi Roth có phải là chiến lược phù hợp để tối đa hóa thu nhập hưu trí của bạn hay không.

Tác động về thuế

Bạn phải nộp thuế thu nhập cho toàn bộ số tiền bạn chuyển đổi. Bất kỳ số tiền nào bạn chuyển đổi sang Roth IRA sẽ được tính vào thu nhập chịu thuế của bạn trong năm đó. Ví dụ, nếu bạn chuyển đổi 160.000 đô la từ 401(k) sang Roth IRA, bạn sẽ thêm 160.000 đô la đó vào thu nhập chịu thuế của mình trong năm đó. Nếu bạn dưới 59 1/2 tuổi, bạn sẽ cần có tiền mặt để thanh toán hóa đơn thuế. Nếu bạn lớn tuổi hơn, bạn có thể lấy tiền để nộp thuế từ tài khoản hưu trí của mình. Trong mọi trường hợp, điều này sẽ làm giảm tiềm năng tiết kiệm và vốn đầu tư của bạn. Sau khi bạn thực hiện chuyển đổi Roth, những tài sản này sẽ tiếp tục tăng trưởng miễn thuế. Đối với các khoản rút tiền hưu trí đủ điều kiện, bạn cũng sẽ không phải nộp thuế nào cho số tiền này khi bạn rút tiền sau này trong cuộc sống, và nó sẽ không được tính vào thu nhập chịu thuế chung của bạn.

Chuyển đổi Roth theo giai đoạn

Việc chuyển đổi Roth theo giai đoạn thường hiệu quả trong việc giảm tác động tổng thể của thuế chuyển đổi, bởi vì bạn có thể thao túng các khoản rút tiền của mình để tránh bị đẩy vào các khung thuế cao hơn ở một mức độ nào đó. Hãy lấy ví dụ của chúng tôi ở đây. Bỏ qua các nguồn thu nhập khác trong năm, giả sử bạn muốn chuyển đổi 1,6 triệu đô la từ 401(k) sang Roth IRA. Bạn có thể làm điều đó một lần trong một năm, hoặc chuyển 160.000 đô la trong 10 năm (không tính đến sự tăng trưởng của danh mục đầu tư trong thời gian đó). Trong trường hợp giả định này, nghĩa vụ thuế của bạn sẽ vào khoảng: Bằng cách chuyển tiền của bạn theo giai đoạn, ít tiền hơn sẽ bị ảnh hưởng bởi các khung thuế cao nhất, làm giảm tổng số tiền thanh toán của bạn. Nếu bạn đang thực hiện các chuyển đổi theo giai đoạn gần đến tuổi nghỉ hưu, bạn phải ghi nhớ điều này: Khi bạn chuyển đổi tiền sang Roth IRA, quy tắc chờ đợi năm năm sẽ áp dụng. Trong trường hợp chuyển đổi, điều này có nghĩa là bạn phải chờ năm năm trước khi rút tiền đủ điều kiện đối với các quỹ đã chuyển đổi trừ khi bạn lớn hơn 59 1/2 tuổi. Sự tăng trưởng của danh mục đầu tư, lạm phát và thu nhập khác của bạn có thể ảnh hưởng đến nghĩa vụ thuế thực tế của bạn. Hãy xem xét tư vấn từ một chuyên gia tài chính có thể giúp bạn thực hiện các tính toán chính xác hơn cho mục tiêu của mình.

Nguồn: https://yahoo.com

Xem bài viết gốc tại đây